骆驼信用评级指标体系

骆驼信用评级指标体系是一种针对商业银行及其他金融机构的业务经营、信用状况进行综合等级评定的制度。该体系因包含资本充足性、资产质量、管理水平、盈利水平和流动性五项考核指标，其英文首字母缩写"Camel"与骆驼的英文名称相同而得名。骆驼评级方法的有效性已得到全球多数国家的认可。

原理

骆驼信用评级指标体系的核心原理在于对金融机构的资本充足程度、资产质量、管理水平、盈利水平和流动性等方面进行综合评估，采用五级评分制进行评级，其中一级代表最佳，五级代表最差。评级过程结合了单项评分与整体评分、定性分析与定量分析，旨在评估银行的风险管理能力。

骆驼评级体系的分析指标和考评标准主要包括：

- 资本充足率（资本/风险资产），要求达到6.5%-7%；

- 有问题放款与基础资本的比率，通常要求低于15%；

- 管理者领导力、员工素质、应急能力、董事会决策能力、技术创新和服务吸引力；

- 净利润与盈利资产之比，高于1%为一至二级，介于0-1%为三至四级，负数则为五级；

- 流动性，能够及时满足客户需求为一级，不足时为三至四级。

骆驼评级体系涵盖的五大评级内容及其标准包括：

- 资本状况（Capital Adequacy）：考察资本充足率，即总资本与总资产之比，总资本包括基础资本和长期附属债务。

- 资产质量（资产 Quality）：评估风险资产数量、预期贷款、呆账准备金充足度、管理层素质、贷款集中度和潜在问题。

- 经营管理水平（Management）：考虑业务政策、规划、管理者背景和经验、员工培训等因素，无明确量化指标，常通过其他指标推断。

- 收益状况（Earnings）：评估过去一至两年的净收益情况，以资产收益率1%作为评级标准。

- 流动性（Liquidity）：考察存款变动、对外融资依赖、可变现流动资产、资产负债管理和筹资能力，无固定标准，需与其他银行对比。

骆驼评级体系的综合评级可通过两种方法实现：简单平均法和加权平均法。后者对不同方面赋予不同权重，以反映其相对重要性。

评级完成后，应编写评估报告，分三个部分：发现问题及评级、数据分析与评级、经营管理水平及人员素质评级，后一部分为机密资料。报告将提交给银行监管部门和被评估银行董事会。

自1991年起，美国联邦储备委员会和其他监管部门对骆驼评级体系进行了修订，新增市场风险敏感度（Market Risk Sensitivity）评估内容，重点关注利率、汇率、商品价格和股票价格波动对金融机构的影响。新体系称为CAMELS Rating System。